La retraite des auto-entrepreneurs suscite des questions précises sur les cotisations et les droits acquis au fil du temps. Comprendre la mécanique des caisses, des trimestres et des compléments privés aide à anticiper le niveau de vie futur.
La gestion du chiffre d’affaires conditionne souvent la validation des trimestres et le montant des pensions versées. Pour faciliter la lecture, les points essentiels suivent immédiatement et facilitent vos choix.
A retenir :
- Validation de quatre trimestres par an selon chiffre d’affaires
- Cotisations progressives pour libéraux, taux majorés depuis juillet 2024
- Choix de caisse selon activité CNAV ou CIPAV
- Compléments possibles via PER, Madelin Retraite ou épargne privée
Après les éléments clés, Retraite de base et complémentaire pour auto-entrepreneur
Comme indiqué auparavant, la retraite comprend une part de base et une part complémentaire pour les indépendants. Ces deux composantes conditionnent le montant final et nécessitent des choix stratégiques pour sécuriser le revenu futur.
Comprendre le calcul de la retraite de base
Ce paragraphe explique comment se calcule la retraite de base pour les indépendants. Le calcul repose sur le revenu annuel moyen des vingt-cinq meilleures années et sur le nombre de trimestres validés.
Selon l’Assurance Retraite, le taux plein est en principe fixé à cinquante pour cent pour les assurés ayant le nombre de trimestres requis. Le plafond de la sécurité sociale limite toutefois le montant versé dans de nombreux cas pratiques.
Validation des trimestres et impact du chiffre d’affaires
Ce point précise la façon dont un trimestre est validé en fonction du chiffre d’affaires déclaré chaque année. Le seuil varie selon l’activité et détermine si vous validez un, deux, trois ou quatre trimestres annuels.
Activité
1 trimestre
2 trimestres
3 trimestres
4 trimestres
Vente / Hôtellerie / Restauration (BIC)
6 145 €
12 290 €
18 434 €
24 579 €
Prestations de services (BIC)
3 564 €
7 128 €
10 692 €
14 256 €
Prestations de services et libérales non réglementées (BNC)
2 700 €
5 400 €
8 100 €
10 800 €
CIPAV (professions libérales, estimation)
2 694 €
5 388 €
8 032 €
10 776 €
Seuils par activité :
- Vente et hôtellerie seuils plus élevés que services
- Prestations de services BIC seuils intermédiaires
- BNC et CIPAV seuils proches pour professions libérales
- CA nul signifie absence de cotisation et droits non acquis
Ces seuils renvoient directement à votre caisse de rattachement et à ses règles spécifiques pour la validation. La section suivante détaille le choix entre CNAV et CIPAV selon l’activité afin d’affiner vos démarches.
La suite logique, Rattachement aux caisses et conséquences pour votre retraite
La question du rattachement détermine la méthode de calcul et les organismes payeurs pour chaque auto-entrepreneur. Selon l’URSSAF et la CIPAV, l’affiliation dépend essentiellement de la nature précise de votre activité professionnelle.
Affiliation pour commerçants et artisans avec la CNAV
Ce point précise pourquoi les commerçants et artisans relèvent du régime général avec la CNAV. L’assurance retraite et la Caisse nationale d’assurance vieillesse (CNAV) centralisent le calcul et la liquidation des droits pour ces catégories.
La retraite de base suit la même formule que pour les salariés, fondée sur la moyenne des vingt-cinq meilleures années. Selon L’assurance Retraite, les droits et le relevé de carrière sont consultables via votre espace personnel en ligne.
Affiliation des professions libérales et spécificités CIPAV
Ce passage explique les règles propres aux professions libérales rattachées à la CIPAV ou au régime général selon la date de création. Les créateurs après 2018 relèvent souvent du régime général, sauf professions listées rattachées à la CIPAV auparavant.
Indicateur
Valeur
Année
Valeur point retraite de base (CIPAV)
0,6075 €
2023
Valeur point retraite complémentaire (CIPAV)
2,77 €
2023
Taux global libéraux (juillet 2024)
23,1 %
2024
Taux global libéraux annoncé (janv. 2025)
24,6 %
2025
Points de rattachement :
- Artisans et commerçants → affiliation CNAV par défaut
- Libéraux réglementés → souvent CIPAV selon liste professionnelle
- Libéraux créés après 2018 → possible rattachement régime général
- Droit d’option existant pour certains affiliés pré-2018
« En tant que photographe auto-entrepreneur, j’ai d’abord ignoré la CIPAV puis j’ai cherché des conseils concrets »
Pierre D.
Pour les affiliés CIPAV, la conversion des points en euros dépend de la valeur du point l’année du départ. Comprendre cette logique permet d’anticiper l’effet des augmentations de cotisations sur la pension future.
Cette clarification sur les caisses facilite ensuite le choix d’une stratégie d’épargne complémentaire adaptée à votre profil. La partie suivante analyse les solutions privées et les dispositifs fiscaux pertinents pour renforcer votre retraite.
Pour compléter vos droits, Retraite à la carte et solutions complémentaires recommandées
Pour compléter les droits obligatoires, l’épargne privée offre des leviers concrets tels que le PER ou les contrats Madelin Retraite. Ces outils permettent de lisser l’effort d’épargne et d’augmenter le niveau de revenu au départ en retraite.
Le Plan Épargne Retraite (PER) pour auto-entrepreneur
Ce paragraphe présente le PER comme outil souple pour les auto-entrepreneurs souhaitant capitaliser hors système obligatoire. Le PER autorise des versements programmés, des déductions fiscales et des sorties en rente ou en capital selon les situations.
Caractéristique
Détail
Versement initial minimum
500 €
Versement mensuel minimum
50 €
Frais de gestion annuels
0,6 %
Frais d’investissement
0,2 % à 1,6 %
Options de complément :
- PER individuel pour flexibilité fiscale et sorties modulables
- Madelin Retraite pour indépendants avec déduction fiscale possible
- Garance Retraite et Malakoff Humanis offres assurantielles complémentaires
- Épargne privée et placements responsables selon appétence
« J’ai ouvert un PER à 42 ans pour lisser mes cotisations et gagner en sérénité »
Claire L.
L’exemple d’un PER responsable montre des frais maîtrisés et une gestion progressive vers la sécurisation du capital. Selon des offres du marché, les dispositifs transparents facilitent l’adhésion des indépendants avec flux de revenus irréguliers.
Madelin Retraite, assureurs et complémentarités avec AGIRC-ARRCO
Ce passage compare Madelin Retraite et offres proposées par des assureurs comme Malakoff Humanis ou Garance Retraite. Le contrat Madelin permet une déduction fiscale des cotisations pour les travailleurs indépendants imposés sur le bénéfice réel.
AGIRC-ARRCO reste pertinent si vous avez cotisé en tant que salarié auparavant ou si vous percevez des droits complémentaires salariés. Selon l’URSSAF, cumuler plusieurs dispositifs peut améliorer sensiblement le niveau global de pension.
« Après conseil, j’ai choisi un mix PER et Madelin pour répartir les risques et optimiser la fiscalité »
Marc T.
Pour Sophie, graphiste indépendante, combiner un PER avec des versements modulables a permis d’augmenter son épargne sans fragiliser sa trésorerie. Ce exemple montre qu’un plan adapté tient compte du cycle d’activité et des priorités personnelles.
« Mon choix d’une épargne progressive m’a donné une visibilité financière et moins d’inquiétude »
Sophie N.
En synthèse, ajuster ses cotisations sociales, vérifier son rattachement CNAV ou CIPAV et souscrire une complémentaire privée constitue une stratégie cohérente. L’action la plus utile reste la simulation régulière et la mise en place progressive d’un plan adapté.
